在神话版三国的故事中，土地爷扮演着回护神的角色，他是天地之主，负责管理和保护一块块的地皮。在民间信仰中，土地爷被视为低级别的仙人，但他的存在却非常普遍。人们相信，只要有土地爷的庇佑，那片地方就会繁荣昌盛。
在中国古代，“神鬼天下”中，有许多关于土地爷的传说和信仰。据《公羊传》记载：“社者，地皮之主也。”这意味着土地爷是掌管一小块天里的神。在不同的朝代里，人们对土地爷的崇拜程度不同，有时会将他祭祀于年夜天，还有时会根据自己的需要来调整他的职责。
据《礼记·祭法》所载，当时已经有了对土地爷品级进行区分的情形。汉武帝时，将“后土皇天祗”奉为总司地皮最下神，同时各地仍旧有本土的地皮神受到供奉。此外，《搜神记》中的蒋子文被称作首位称呼自己为“地皮爷”的人，他逃难到秣陵（今北京）后，以此自居，并要求众人坐祠以避免灾害。
随着时间推移，每个地区都可能出现不同的地域文化与习俗，对于外界功绩卓著的人物去世后任命其成为某一地区的地皮神。而且，这些地方性的供奉活动往往伴随着各种仪式，如花圃、青苗、少死等，以及庙堂转号等形式。
然而，从明朝开始，对于这些民间信仰以及与之相关的地理庙宇便逐渐衰退。这不仅因为官方政策上的限制，也因为社会文化结构发生了变化。但即便如此，在明朝期间，小型的地皮庙依然受到了广泛的崇拜，如建文二年（1400年），当北京铁塔建造时，就专门辟有一处“地皮堂”，用以供奉陆离不凡的小老头——地皮爷。
至于具体如何表达这种敬畏和崇拜，这种抽象化的人物形象多穿着简朴服装，是远离尘世的一位慈悲可亲的大仙。他常常塑像位于平易近间的地灵庙中，与其妻子并列，被尊称为“奶奶”，共同接受喷鼻水供养，而玉皇大帝每逢寿辰，便会降临人间，为他们举行庆祝仪式。
